Yrittäjän eläkevakuutusmaksu ja eläkkeen karttuminen määräytyy YEL-työtulon perusteella. Lain mukaan YEL-työtulo pitäisi määritellä yrittäjän työpanoksen arvoa vastaavaksi. Yrittäjien keskuudessa alivakuuttaminen, eli työpanoksen arvon määrittely liian alhaiseksi, on kuitenkin ollut yleistä.

Tarkastelin vuosina 2017–2021 vanhuuseläkkeelle jääneiden yrittäjien ja palkansaajien työeläkkeiden eroja. Sekä eläkkeelle siirtyneillä yrittäjillä että palkansaajilla eläketaso on pysynyt hyvin vakaana kaikkina tarkasteluvuosina (ks. tarkemmin taulukko 1 tekstin lopussa).

Yrittäjien keskimääräinen eläke on noin 1 800 euroa ja palkansaajien noin 2 200 euroa. YEL-vakuutetuilla työeläkkeen mediaani on likimain sama kuin TyEL-vakuutettujen alimpaan neljännekseen kuuluvien työeläkkeen taso.

Neljänneksellä yrittäjistä työeläke jää korkeintaan 1 000 euroon

Kun tarkastellaan YEL-vakuutukselta eläkkeelle siirtyneiden ja TyEL-vakuutukselta eläkkeelle siirtyneiden eläkkeiden suhdetta, huomataan, että tarkasteltavasta pisteestä ja vuodesta riippuen ero työeläkkeiden tasossa on 15–30 prosentin luokkaa. Työeläkkeen alimmassa neljänneksessä ero on suurin ja ylimmässä neljänneksessä pienin. Keskimäärin ero on noin 20 prosenttia.

Neljänneksellä vanhuuseläkkeelle siirtyneistä yrittäjistä eläke jää korkeintaan noin 1 000 euron tietämille, kun palkansaajilla vastaava luku on noin 1 500 euroa. Erot ovat pysyneet suhteellisen vakaina vuodesta toiseen.

Yrittäjyyden osuus kokonaistyöurasta näkyy selvästi eläkkeen tasossa

Työuran pituus ei selitä eroa eläkkeiden tasossa, sillä sekä tarkastelussa olevat yrittäjät että palkansaajat ovat tehneet suunnilleen yhtä pitkän työuran. Keskiarvolla mitaten työuraa on molemmissa ryhmissä kertynyt tarkasteluvuodesta riippuen 39–40 vuotta, mediaanilla mitaten noin vuoden enemmän.

Yrittäjien eläkkeiden tasoon vaikuttaa kuitenkin oleellisesti se, kuinka suuri osa kokonaistyöurasta on YEL-vakuutettua työuraa (Ks. tarkemmin taulukko 2 tekstin lopussa. Taulukossa on esitetty vain vuosien 2019–2021 tulokset, sillä vuosien 2017–2018 osalta luvut ovat hyvin samanlaiset.)

Noin 60 prosentilla yrittäjistä yrittäjäuran pituus suhteessa kokonaistyöuraan on puolet tai enemmän, eikä tässä ole juurikaan vaihtelua eri vuosien välillä. Keskimäärin yrittäjille on kertynyt työuraa yrittäjänä 22 vuotta.

Yleiskuvana on, että mitä suurempi osa kokonaistyöurasta on tehty YEL-vakuutuksen alaisena, sitä pienempi on työeläkkeen taso. Ero eläkkeiden tasossa niiden välillä, joilla YEL-työuran osuus kokonaistyöurasta on pienin (alle 25 prosenttia) ja joilla YEL-työuran osuus kokonaistyöurasta on suurin (75 prosenttia tai enemmän), on keskiarvolla mitaten noin 1 100–1 300 euroa kuukaudessa. Mediaanilla mitaten tämä ero on noin 1 000–1 100 euroa kuukaudessa.

Monen yrittäjänä työuransa tehneen työeläke jäänyt pieneksi

Niiden joukossa, jotka ovat tehneet 75 prosenttia tai enemmän työurastaan YEL-vakuutettuna, neljänneksellä kertynyt työeläke jää korkeintaan 800 euroon kaikkina tarkasteluvuosina. Tähän joukkoon kuuluvat yrittäjät ovat aivan ilmeisesti maksaneet koko työuransa hyvin pientä YEL-vakuutusta.

Vuoden 2023 alussa YEL-järjestelmää uudistettiin siten, että työtulon määrittelyperusteita täsmennettiin. Tämä on askel oikeaan suuntaan: kun työtulo vastaa paremmin yrittäjän työpanoksen arvoa, myös eläketurvaa kertyy yrittäjänä tehdystä työurasta enemmän. Ei ole syytä myöskään unohtaa, että työtulo vaikuttaa vanhuuseläkkeen tason lisäksi myös muihin sosiaalietuuksiin, kuten sairauspäivärahoihin, työttömyysturvaan ja vanhempainetuuksiin.

Taulukko 1. Vuosina 2017–2021 vanhuuseläkkeelle siirtyneiden työeläkkeen (euroa/kk) jakauma eläkettä edeltävän eläkelain mukaan (YEL tai TyEL) sekä YEL- ja TyEL-eläkkeen suhde (YEL/TyEL) 

Vuosi ja eläkelaki	P25	Mediaani	P75	Keskiarvo
2017
YEL	1 050	1 490	2 143	1 783
TyEL	1 514	1 970	2 590	2 195
YEL/TyEL	0,69	0,76	0,83	0,81
2018
YEL	1 051	1 499	2 138	1 773
TyEL	1 503	1 982	2 594	2 200
YEL/TyEL	0,70	0,76	0,82	0,81
2019
YEL	1 062	1 526	2 187	1 836
TyEL	1 480	1 936	2 580	2 179
YEL/TyEL	0,72	0,79	0,85	0,84
2020
YEL	1 079	1 549	2 222	1 834
TyEL	1 534	2 012	2 671	2 250
YEL/TyEL	0,70	0,77	0,83	0,82
2021
YEL	1 043	1 493	2 127	1 782
TyEL	1 512	1 963	2 612	2 201
YEL/TyEL	0,69	0,76	0,81	0,81

Rahamäärät ovat vuoden 2021 tasossa. P25=rajan alle jää 25 % eläkkeistä; Mediaani=keskimmäinen arvo; P75=rajan yläpuolelle jää 25 % eläkkeistä. 

Taulukko 1 saavutettavana Excel-tiedostona.

Taulukko 2. Vuosina 2019–2021 YEL-vakuutukselta vanhuuseläkkeelle siirtyneiden työeläke (euroa/kk) sen mukaan, minkä pituinen YEL-työura on suhteessa kokonaistyöuraan 

YEL-työuran pituus suhteessa kokonais­työuraan, %	P25	Mediaani	P75	Keskiarvo	Osuus tapauksista, %
2019
Alle 25 %	1 602	2 192	3 092	2 619	15
25–49 %	1 200	1 641	2 331	1 953	26
50–74 %	1 084	1 499	2 090	1 780	34
75–100%	773	1 115	1 617	1 311	25
Ero pienin osuus (alle 25%)-suurin osuus (yli 75%)	829	1 077	1 475	1 308
2020
Alle 25 %	1 607	2 184	3 049	2 524	15
25–49 %	1 278	1 747	2 414	2 048	26
50–74 %	1 040	1 452	2 004	1 673	33
75–100%	822	1 177	1 703	1 427	26
Ero pienin osuus-suurin osuus	785	1 007	1 346	1 097
2021
Alle 25 %	1 478	2 142	3 091	2 459	15
25–49 %	1 227	1 717	2 377	2 006	26
50–74 %	1 013	1 404	1 890	1 642	33
75–100%	821	1 174	1 624	1 351	26
Ero pienin osuus-suurin osuus	657	968	1 467	1 108

Rahamäärät ovat vuoden 2021 tasossa. P25=rajan alle jää 25 % eläkkeistä; Mediaani=keskimmäinen arvo; P75=rajan yläpuolelle jää 25 % eläkkeistä.  

Taulukko 2 saavutettavana Excel-tiedostona.

Aiheesta muualla:

• Suomen Yrittäjät (2017) Kysely yrittäjän eläkejärjestelmästä.(Yrittäjät.fi)
• Nivalainen, S. & Tenhunen, S. (2020) Kuinka yrittäjät eläkevakuuttavat? Yrittäjien omat näkemykset ja YEL-työtulon ja yrittäjän tulojen suhde. Eläketurvakeskuksen tutkimuksia 01/2020. (Julkari)

Vastaa Peruuta vastaus

Sähköpostiosoitettasi ei julkaista. Pakolliset kentät on merkitty *

Kommentti *

Nimi *

Sähköpostiosoite *

Δ