Yrittäjän eläkejärjestelmä on uudistumassa. Jatkossa yrittäjä voisi valita kahdesta työtulomallista: yritystoiminnan ansiotuloon perustuvan tai nykyisen kaltaisen laskennallisen työtulon välillä. Uudistuksen tavoitteena on muun muassa kohtuullistaa yrittäjien eläkemaksuja ja lisätä yrittäjien valinnanvapautta.

Keskustelu YEL-järjestelmästä keskittyy paljolti eläkemaksuihin ja niiden perusteena olevan työtulon määrittelyyn. YEL-työtulolla on kuitenkin ratkaiseva merkitys siihen, millainen eläke yrittäjälle kertyy. Lisäksi se vaikuttaa esimerkiksi sairauspäivärahan, työttömyysturvan ja vanhempainetuuksien tasoon.

Millaista eläketurvaa vanhuuseläkkeelle siirtyneille yrittäjille on tähän mennessä kertynyt? Päivitin kolme vuotta sitten tekemäni tarkastelun ulottumaan vuoteen 2025 asti.

Yrittäjien työeläkkeet liki 20 prosenttia palkansaajia pienempiä

Uudet luvut osoittavat, että yrittäjien ja palkansaajien eläke-ero ei ole viime vuosina kaventunut (taulukko 1). Vuonna 2025 yrittäjien keskimääräinen työeläke oli noin 2 100 euroa kuukaudessa, liki 20 prosenttia pienempi kuin palkansaajien 2 500 euron eläke. Mediaanilla mitattuna ero oli vielä hieman suurempi.

Ero on suurin eläkejakauman alapäässä. Vuonna 2025 yrittäjien alimman neljänneksen eläketaso oli 69 prosenttia palkansaajien vastaavasta tasosta, kun ylimmän neljänneksen kohdalla osuus oli 83 prosenttia.

YEL-vakuutetuilla työeläkkeen mediaani on likimain sama kuin TyEL-vakuutettujen alimpaan neljännekseen kuuluvien työeläkkeen taso. Erot ovat pysyneet varsin samansuuruisina koko tarkastelujakson ajan.

Taulukko 1. Vuosina 2019–2025 vanhuuseläkkeelle siirtyneiden työeläkkeen (euroa/kk) jakauma eläkettä edeltävän eläkelain mukaan (YEL tai TyEL) sekä YEL- ja TyEL-eläkkeen suhde (YEL/TyEL)

Vuosi ja eläkelaki	P25	Mediaani	P75	Keskiarvo
2019
YEL	1 231	1 770	2 537	2 130
TyEL	1 714	2 244	2 991	2 525
YEL/TyEL	0,72	0,79	0,85	0,84
2020
YEL	1 251	1 796	2 575	2 127
TyEL	1 778	2 333	3 096	2 608
YEL/TyEL	0,70	0,77	0,83	0,82
2021
YEL	1 210	1 732	2 467	2 068
TyEL	1 753	2 277	3 030	2 553
YEL/TyEL	0,69	0,76	0,81	0,81
2022
YEL	1 203	1 739	2 505	2 088
TyEL	1 650	2 161	2 882	2 433
YEL/TyEL	0,73	0,80	0,87	0,86
2023
YEL	1 124	1 627	2 331	1 961
TyEL	1 581	2 067	2 757	2 318
YEL/TyEL	0,71	0,79	0,85	0,85
2024
YEL	1 112	1 638	2 305	1 945
TyEL	1 651	2 162	2 893	2 423
YEL/TyEL	0,67	0,76	0,80	0,80
2025
YEL	1 173	1 720	2 486	2 059
TyEL	1 703	2 234	2 999	2 514
YEL/TyEL	0,69	0,77	0,83	0,82

Yrittäjäuran osuus kokonaistyöurasta näkyy eläkkeen tasossa

Yrittäjien ja palkansaajien eläke-eroa ei selitä työuran pituus. Molemmille ryhmille on kertynyt suunnilleen yhtä pitkä työura, keskimäärin 40 vuotta.

Sen sijaan yrittäjien eläkkeen tasoon liittyy vahvasti se, kuinka suuri osa työurasta on ollut YEL-vakuutettua (taulukko 2).

Valtaosalla yrittäjistä on myös palkansaajana tehtyä työuraa. Keskimäärin yrittäjille on kertynyt työuraa yrittäjänä 22 vuotta.

Mitä suurempi osa kokonaistyöurasta on tehty YEL-vakuutettuna, sitä pienempi on työeläkkeen taso. Erot ovat huomattavat. Niillä, jotka olivat tehneet vähintään 75 prosenttia työurastaan YEL-vakuutettuina, työeläkkeen keskiarvo oli vuonna 2025 vain 1 500 euroa kuukaudessa. Alle neljänneksen työurastaan YEL-vakuutettuina tehneillä eläke oli 2 800 euroa. Mediaanilla mitaten erot ovat hieman pienemmät.

Taulukko 2. Vuosina 2022–2025 YEL-vakuutukselta vanhuuseläkkeelle siirtyneiden työeläke (euroa/kk) sen mukaan, minkä pituinen YEL-työura on suhteessa kokonaistyöuraan

Vuosi ja YEL-työuran osuus kokonaistyöurasta	P25	Mediaani	P75	Keskiarvo	Osuus tapauksista, %
2022
Alle 25 %	1 755	2 412	3 514	2 870	15
25–49 %	1 458	1 982	2 784	2 361	28
50–74 %	1 159	1 592	2 210	1 876	33
75–100 %	918	1 302	1 906	1 575	24
Ero: alle 25 % – 75 % tai enemmän	838	1 110	1 607	1 295
2023
Alle 25 %	1 698	2 325	3 419	2 793	14
25–49 %	1 399	1 933	2 689	2 271	29
50–74 %	1 050	1 485	2 045	1 734	31
75–100 %	878	1 211	1 704	1 410	25
Ero: alle 25 % – 75 % tai enemmän	820	1 113	1 715	1 383
2024
Alle 25 %	1 791	2 348	3 385	2 798	12
25–49 %	1 475	1 962	2 682	2 305	29
50–74 %	1 066	1 533	2 050	1 758	32
75–100 %	864	1 210	1 720	1 393	27
Ero: alle 25 % – 75 % tai enemmän	927	1 138	1 665	1 405
2025
Alle 25 %	1 678	2 296	3 538	2 768	12
25–49 %	1 521	2 027	2 980	2 441	31
50–74 %	1 099	1 548	2 257	1 866	30
75–100 %	916	1 267	1 880	1 509	27
Ero: alle 25 % – 75 % tai enemmän	762	1 029	1 658	1 259

Pitkän yrittäjäuran tehneiden eläketurva jää usein pieneksi

Niiden joukossa, jotka ovat tehneet vähintään 75 prosenttia työurastaan YEL-vakuutettuna, neljänneksellä kertynyt työeläke jää korkeintaan noin 900 euroon kaikkina tarkasteluvuosina. Tämä viittaa matalaan YEL-työtulon tasoon ja havainnollistaa, millainen merkitys YEL-työtulolla voi olla pitkän yrittäjäuran aikana kertyvälle eläketurvalle.

Vuonna 2025 vanhuuseläkkeelle siirtyneiden yrittäjien eläkkeet ovat karttuneet vuosikymmenten aikana, joten luvut eivät kerro nyt käsiteltävänä olevan uudistuksen vaikutuksista. Ne osoittavat kuitenkin, että erityisesti pitkän yrittäjäuran tehneiden eläketurva jää usein matalaksi.

Se, että YEL-työtulon suhde yrittäjän ansiotuloihin tarkistettaisiin vuosittain kummassakin työtulomallissa, on tästä näkökulmasta askel oikeaan suuntaan. YEL-järjestelmää uudistettaessa on kuitenkin syytä tarkastella eläkemaksujen ohella myös sitä, millaista eläketurvaa yrittäjänä tehty työ tuottaa.

Kommentit (1)

1. Mielenkiintoista ja ajankohtaista tekstiä.
   Onko tietoa/tutkittu, miten paljon yrittäjille on kertynyt/kertymässä vars. työeläkettä muitten eläkelakien perusteella? Tai muu laki?
   Siis esim. vapaa kirja?

Vastaa

Sähköpostiosoitettasi ei julkaista. Pakolliset kentät on merkitty *

Kommentti *

Nimi *

Sähköpostiosoite *

Δ